अडानी-हिंडनबर्ग मामले में, अडानी समूह की कंपनियों के खिलाफ अदालत की निगरानी में जांच की मांग करने वाले याचिकाकर्ता ने समूह के खिलाफ कुछ मीडिया घरानों द्वारा प्रकाशित हालिया जांच रिपोर्टों के आलोक में सुप्रीम कोर्ट में एक नया हलफनामा दायर किया है। इस हलफनामे में उन्होंने आरोप लगाया है कि बाजार नियामक सेबी ने अडानी समूह द्वारा नियामक उल्लंघनों और मूल्य हेरफेर को ‘ढाल’ देने के लिए कई संशोधन लाए हैं और सेबी ने अडानी के पैसे निकालने के बारे में 2014 डीआरआई अलर्ट को छुपाया है।
हलफनामे में कहा गया है कि सेबी ने किसी भी जांच के निष्कर्ष का खुलासा नहीं किया है तथा संगठित अपराध और भ्रष्टाचार रिपोर्टिंग प्रोजेक्ट (ओसीसीआरपी) मॉरीशस में स्थित अपारदर्शी निवेश फंड को दिखाता है, जो अडानी के शेयरों में निवेश कर रहा है। याचिकाकर्ता अनामिका जयसवाल द्वारा दायर हलफनामे में आरोप लगाया गया है कि भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (सेबी) के मामले की जांच में स्पष्ट रूप से ‘हितों का टकराव’ है।
हलफनामे में सेबी द्वारा सुप्रीम कोर्ट के समक्ष तथ्यों को कथित तौर पर दबाने का आरोप लगाया गया है, इसके साथ ही कहा है कि अडानी परिवार द्वारा अपनी ही कंपनियों में विवेकपूर्ण तरीके से स्टॉक हासिल करने के आपत्तिजनक निष्कर्षों का विवरण भी नहीं दिया है।
हलफनामे में कहा गया है कि 2014 में, राजस्व खुफिया निदेशालय (डीआरआई) संयुक्त अरब अमीरात स्थित सहायक कंपनी से अडानी समूह की विभिन्न संस्थाओं द्वारा उपकरण और मशीनरी के आयात के अधिक मूल्यांकन के मामले की जांच कर रहा था। उस समय, डीआरआई ने तत्कालीन सेबी अध्यक्ष को एक पत्र भेजकर सचेत किया था कि अडानी समूह की कंपनियों द्वारा शेयर बाजार में हेरफेर किया जा सकता है, जो बिजली उपकरणों के आयात में ओवर वैल्यूएशन के तौर-तरीकों का उपयोग करके पैसे निकाल सकते हैं।
पत्र के साथ एक सीडी भी थी जिसमें 2,323 करोड़ रुपये की हेराफेरी के सबूत थे और डीआरआई द्वारा मामले की जांच की जा रही थी। हलफनामे में आरोप लगाया गया है कि सेबी ने इस जानकारी को छुपाया और डीआरआई अलर्ट के आधार पर कभी कोई जांच नहीं की।
यह चौंकाने वाली बात है कि सेबी ने न्यायालय के समक्ष आज तक उक्त पत्र (डीआरआई पत्र) की प्राप्ति और डीआरआई से साक्ष्य का खुलासा नहीं किया है। हलफनामे में सुप्रीम कोर्ट के समक्ष सेबी द्वारा अपनाए गए रुख की ओर इशारा करते हुए कहा गया है कि उसने जून-जुलाई 2020 में ही अडानी समूह के खिलाफ जांच शुरू कर दी थी। हलफनामे में कहा गया है कि यह तथ्यों को छिपाना और गलत जानकारी प्रदान करना है जो झूठी गवाही के बराबर है।
हलफनामे में यह भी बताया गया है कि यूके सिन्हा 2014 में सेबी के निदेशक थे, वह अब एनडीटीवी के गैर-कार्यकारी निदेशक हैं, जिसे 2022 में अडानी समूह द्वारा अधिग्रहित किया गया है।
हलफनामे के अनुसार, सेबी ने अपनी स्थिति रिपोर्ट प्रस्तुत की जिसमें कहा गया है कि अडानी समूह के खिलाफ हिंडनबर्ग रिपोर्ट से उत्पन्न 24 जांचों में से 22 प्रकृति में अंतिम थीं और दो प्रकृति में अंतरिम थीं। हालांकि, सेबी ने इनमें से किसी भी जांच के निष्कर्ष का खुलासा नहीं किया था।
हलफनामे में कहा गया है कि प्रतिभूति अनुबंध (विनियमन) नियम, 1957 के नियम 19 ए के उल्लंघन से संबंधित पहली जांच की समय अवधि 2016 से 2020 के बीच बताई गई थी। इसका तात्पर्य यह है कि अक्टूबर 2020 से प्रकाशन तक की पूरी अवधि हिंडनबर्ग रिपोर्ट में यानी जनवरी 2023 को इस मामले में जांच के दायरे से बाहर रखा गया।
इसके अलावा, यह कहा गया है कि सेबी की जांच में 13 विदेशी संस्थाएं शामिल थीं, जिसमें उसकी रिपोर्ट के अनुसार 12 एफपीआई शामिल थे। हालांकि, सेबी 12 एफपीआई के आर्थिक हित वाले शेयरधारकों को स्थापित करने में असमर्थ रही थी क्योंकि उनकी संस्थाएं टैक्स हेवन क्षेत्राधिकार में स्थित थीं।
यह भी कहा गया है कि सेबी द्वारा इस मामले में जांच करने में हितों का स्पष्ट टकराव है। सिरिल अमरचंद मंगलदास (सीएएम) के प्रबंध भागीदार सिरिल श्रॉफ कॉर्पोरेट प्रशासन पर सेबी की समिति के सदस्य रहे हैं, जो अंदरूनी व्यापार जैसे अपराधों को देखती है। हलफनामे के अनुसार, श्रॉफ की बेटी की शादी गौतम अडानी के बेटे करण अडानी से हुई है, इसलिए हितों का टकराव हो रहा है। हलफनामे में इस बात पर भी प्रकाश डाला गया है कि सेबी की 24 जांच रिपोर्टों में से 5 अडानी समूह की कंपनियों के खिलाफ अंदरूनी व्यापार के आरोपों पर हैं।
हलफनामे के अनुसार, संगठित अपराध और भ्रष्टाचार रिपोर्टिंग प्रोजेक्ट (ओसीसीआरपी) के नए दस्तावेज सामने आए हैं, जो बताते हैं कि मॉरीशस स्थित दो कंपनियों, इमर्जिंग इंडिया फोकस फंड (ईआईएफएफ) और ईएम रिसर्जेंट फंड (ईएमआरएफ) ने निवेश और कारोबार किया था। इन दोनों कंपनियों के नाम सेबी की 13 संदिग्ध एफपीआई की सूची में हैं, हालांकि, सेबी उनके अंतिम लाभकारी मालिकों या आर्थिक हित वाले शेयरधारकों का पता लगाने में असमर्थ रहा है। हलफनामे में कहा गया है कि टो द्वारा निवेश किया गया पैसा बरमूडा-आधारित निवेश फंड, जिसे ग्लोबल अपॉर्चुनिटीज फंड (जीओएफ) कहा जाता है, के माध्यम से भेजा गया था।
हलफनामा अन्य ‘अपराधी तथ्यों’ पर भी निर्भर करता है, जैसा कि गार्डियन जैसे अंतरराष्ट्रीय पत्रों द्वारा प्रकाशित किया गया था। जिसके अनुसार ओसीसीआरपी द्वारा प्राप्त नए दस्तावेजों से पता चलता है “मॉरीशस में एक अज्ञात और जटिल अपतटीय ऑपरेशन” का विवरण, जो अडानी सहयोगियों द्वारा नियंत्रित प्रतीत होता है, जिसका उपयोग 2013 से 2018 तक अपने समूह की कंपनियों के शेयर की कीमतों का समर्थन करने के लिए किया गया था।
हलफनामे में कहा गया है कि सेबी ने न केवल आंखें मूंद लीं, बल्कि अडानी समूह के नियामक उल्लंघनों और मूल्य हेरफेर को बचाने और माफ करने के लिए नियमों और परिभाषाओं में लगातार संशोधन भी किए। इसमें शामिल हैं-
1. एफपीआई नियमों में संशोधन- नियमों में निर्दिष्ट किया गया था कि शेयर बाजार में नामित डिपॉजिटरी प्रतिभागी यह सुनिश्चित करने के लिए बाध्य हैं कि विदेशी पोर्टफोलियो निवेशक के पास अपारदर्शी संरचनाएं नहीं हैं। इसे 2018 में सेबी द्वारा संशोधित किया गया था, जिसके तहत ‘अंतिम लाभकारी मालिकों’ को पीएमएलए, 2002 के तहत परिभाषित ‘लाभकारी मालिक’ के समान अर्थ के लिए फिर से परिभाषित किया गया था। इसके बाद, 2019 में, एफपीआई नियमों में ‘अपारदर्शी संरचना’ खंड पूरी तरह से ख़त्म कर दिया गया और इसकी जगह ‘पीएमएलए के तहत सभी आवश्यकताओं का अनुपालन’ कर दिया गया।
2. एलओडीआर में संशोधन- सेबी एलओडीआर (सूचीबद्धता दायित्व और प्रकटीकरण आवश्यकता) ने ‘संबंधित पक्ष’ को कंपनी अधिनियम की धारा 2(76) के तहत वही अर्थ के रूप में परिभाषित किया था। 2018 में सेबी द्वारा ‘संबंधित पार्टी’ की परिभाषा में संशोधन किया गया था, जिसमें एक अलग प्रावधान जोड़ा गया था, जो किसी सूचीबद्ध कंपनी के प्रमोटर समूह के किसी सदस्य या इकाई को संबंधित पार्टी के रूप में तभी समझा जा सकता है, जब उस व्यक्ति की शेयरधारिता कम से कम 20 फीसद हो।
(जेपी सिंह वरिष्ठ पत्रकार और कानूनी मामलों के जानकार हैं।)